Investir é construir, planejar é proteger
De nada adianta construir um patrimônio sólido se ele será corroído por impostos, disputas familiares ou inventários intermináveis após a sua partida. O planejamento sucessório é parte essencial da gestão patrimonial.
As ferramentas disponíveis
Testamento
O instrumento mais direto. Permite definir como será distribuído até 50% do patrimônio (a "parte disponível"), já que a outra metade é reservada aos herdeiros necessários por lei.
Doação em vida
Permite antecipar a transferência de bens aos herdeiros, com vantagens fiscais em muitos estados. É possível incluir cláusulas de usufruto, inalienabilidade e incomunicabilidade.
Holding familiar
Uma sociedade criada para concentrar o patrimônio familiar. Vantagens:
- Facilita a gestão centralizada dos investimentos
- Simplifica a sucessão (transfere-se cotas, não ativos individuais)
- Pode oferecer vantagens tributárias na renda dos ativos
- Protege o patrimônio contra eventuais credores pessoais
Previdência privada (PGBL/VGBL)
O VGBL não entra no inventário em muitos estados, o que o torna uma ferramenta eficiente de planejamento sucessório. O beneficiário recebe os recursos diretamente, sem esperar o inventário.
O custo de não planejar
Sem planejamento, o inventário pode levar anos e consumir de 10% a 20% do patrimônio em custos (ITCMD, honorários advocatícios, custas judiciais).
Proteger seu patrimônio é um ato de responsabilidade com quem você ama.